Rynek nieruchomości to jeden z najbardziej dynamicznych i wymagających znacznych nakładów finansowych segmentów gospodarki. Każda decyzja – niezależnie od tego czy dotyczy zakupu, sprzedaży, wyjścia z inwestycji czy codziennego zarządzania nieruchomościami – pociąga za sobą szereg skutków podatkowych, które mogą istotnie wpłynąć na opłacalność całego przedsięwzięcia.
Doradztwo podatkowe dla nieruchomości obejmuje szeroki zakres działań
W związku z licznymi wyzwaniami, przed którymi stoi dziś branża nieruchomości – takimi jak zmieniające się otoczenie regulacyjne i gospodarcze, rosnące koszty finansowania i coraz bardziej restrykcyjne podejście polskich organów podatkowych – w przypadku wielu podatników niezbędne staje się korzystanie z pomocy dobrze znających lokalny rynek i regulacje doradców podatkowych, oferujących kompleksowe wsparcie na każdym etapie inwestycji.
Zespół RSM Poland posiada w tym zakresie bogate doświadczenie i bez problemu odnajduje się w świecie zawiłości podatkowych, doradzając regularnie i rzetelnie nie tylko polskim i zagranicznym właścicielom nieruchomości i inwestorom, ale również podmiotom, które wspierają właścicieli działających na polskim rynku nieruchomości – w tym podmiotom zarządzającym.
Aby komunikacja przebiegała sprawnie i nie budziła żadnych niejasności oferujemy nasze wsparcie w trzech językach: po polsku, angielsku i niemiecku.
Nasze kompleksowe usługi doradztwa podatkowego dotyczą wszelkiego rodzaju nieruchomości i obejmują pełną sekwencję działań związanych z nimi: od ich nabycia, przez ich użytkowanie i zarządzanie nimi, po sprzedaż lub wyjście z inwestycji. Stanowimy zatem stałe i pewne wsparcie, działając jako zaufani partnerzy w biznesie i odpowiadając na nurtujące pytania oraz zmieniające się potrzeby na każdym etapie funkcjonowania nieruchomości.
Zakup i sprzedaż nieruchomości a rozliczenia VAT
W ramach naszego wsparcia obejmującego rozliczenia podatkowe analizujemy, czy planowana przez podatnika transakcja zakupu lub sprzedaży nieruchomości podlega opodatkowaniu VAT czy też możliwe jest skorzystanie ze zwolnienia w tym zakresie. Doradcy podatkowi RSM Poland ustalają przy tym, jakie konsekwencje podatkowe wiążą się z podjętymi przez podmiot działaniami, oceniając również dokładnie możliwość odliczenia podatku naliczonego i związane z daną transakcją ryzyka podatkowe.
Wsparcie w określeniu, czy transakcja podlega opodatkowaniu VAT czy PCC
Przeprowadzamy szczegółową weryfikację planowanych transakcji, która pozwala jednoznacznie wyjaśnić wątpliwości w zakresie tego, czy zbycie lub nabycie nieruchomości wymaga płacenia podatku VAT czy PCC. Minimalizujemy w ten sposób ryzyko błędnego rozliczenia i niepotrzebnych kosztów oraz potencjalnych problemów i sporów z polskimi organami podatkowymi. Dzięki rekomendacjom naszego zespołu podmioty zyskują więc pewność, że transakcja przebiegnie bezpiecznie i nie doprowadzi do powstania ryzyka podatkowego.
Strukturyzacja podatkowa inwestycji
Oferujemy kompleksową i indywidualnie dopasowaną strukturyzację podatkową inwestycji, uwzględniającą wszystkie kluczowe aspekty opodatkowania w Polsce.
Nasze wsparcie obejmuje analizę kosztów podatkowych związanych z nabyciem nieruchomości – w tym podatków transakcyjnych – optymalizację finansowania oraz aspekty podatkowe finansowania dłużnego. Doradzamy przy tym jak efektywnie zarządzać obciążeniami podatkowymi w trakcie bieżącej działalności operacyjnej nieruchomości oraz w jaki sposób planować dystrybucję środków wygenerowanych przez inwestycję i przygotowujemy analizę w zakresie skutków podatkowych potencjalnego wyjścia z inwestycji w przyszłości.
Doradztwo i przeglądy podatkowe
W ramach naszych usług oferujemy także przeprowadzenie przeglądu podatkowego, w ramach którego doradcy podatkowi RSM Poland analizują treści umów, identyfikując potencjalne ryzyka i obowiązki.
Sporządzanie wniosków o interpretacje indywidualne i wiążące informacje stawkowe
Nasz zespół doradztwa podatkowego na życzenie klientów opracowuje i składa do polskich organów podatkowych wnioski o interpretacje indywidualne oraz wiążące informacje stawkowe, dbając w ten sposób o bezpieczeństwo podatkowe zarządzających nieruchomościami podmiotów i chroniąc je przed negatywnym konsekwencjami spornych interpretacji przepisów. Usługa ta dotyczy przy tym zarówno opodatkowania transakcji nieruchomościowych, jak i kwestii ustalenia istnienia stałego miejsca prowadzenia działalności lub stałego zakładu w Polsce.
Wsparcie w zakresie podatku od nieruchomości
Pomagamy podmiotom w wywiązywaniu się z obowiązku podatkowego w Polsce przeprowadzając szczegółową analizę w zakresie opodatkowania obiektów podatkiem od nieruchomości i weryfikujemy poprawność dotychczasowych rozliczeń, przygotowując w razie wykrycia nieprawidłowości odpowiedni plan działania pozwalający odpowiednio rozliczyć ewentualne zaległości lub zmniejszyć wysokość zobowiązań.
Nasze wsparcie jest kompleksowe i obejmuje usługi takie jak:
Analiza VAT w zakresie bieżącej działalności operacyjnej
Analiza CIT w zakresie bieżącej działalności operacyjnej
Analiza PIT w zakresie bieżącej działalności operacyjnej
Analiza PCC w zakresie bieżącej działalności operacyjnej
Analiza podatku od nieruchomości (RET) w zakresie bieżącej działalności operacyjnej oraz zgodności z przepisami RET
Analiza zastosowania raportowania podatkowego zgodnego z zasadami Pillar II (GloBE) – globalnego podatku minimalnego
Reprezentowanie klientów w kontaktach z organami podatkowymi
Wsparcie w trakcie kontroli podatkowych oraz czynności sprawdzających
Składanie wniosków o wydanie indywidualnych interpretacji podatkowych
Składanie wniosków o wydanie wiążących informacji stawkowych
Raportowanie schematów podatkowych (przygotowanie i składanie plików MDR)
Analiza ryzyka powstania zakładu stałego (PE) oraz stałego miejsca prowadzenia działalności gospodarczej (FE)
Przeprowadzanie audytów podatkowych oraz Tax Due Diligence (TDD)
Analiza cen transferowych oraz przygotowanie dokumentacji cen transferowych
Napisz do nas
Napisz do nas
Uzupełnij formularz, a ekspert RSM skontaktuje się z Tobą
Uzupełnij formularz, a ekspert RSM skontaktuje się z Tobą
Uzupełnij formularz, a ekspert RSM skontaktuje się z Tobą